Høring – endring i hvitvaskingsforskriften § 4-10
Vi viser til høringsnotat fra Finanstilsynet om å endre hvitvaskingsforskriften § 4-10 tredje ledd datert 13.6.2022.
I høringsnotatet foreslås det å endre kravet til når det skal iverksettes forsterkede kundetiltak mot kunder med tilknytning til høyrisikoland. Forslaget er begrunnet med at det er behov for å justere ordlyden i bestemmelsen for å sikre at denne er i tråd med EUs femte hvitvaskingsdirektiv.
Revisorforeningen har ikke merknader til forskriftsendringen. Det vil være behov for veiledning fra Finanstilsynet om hva som nå forventes. Det vil være nyttig med eksempler og typetilfeller som viser hvilke kundeforhold og transaksjoner «som involverer» stater på listen over høyrisikoland, og hva slags forsterkede kundetiltak som bør settes inn.
Den norske Revisorforening
I høringsnotatet foreslås det å endre kravet til når det skal iverksettes forsterkede kundetiltak mot kunder med tilknytning til høyrisikoland. Forslaget er begrunnet med at det er behov for å justere ordlyden i bestemmelsen for å sikre at denne er i tråd med EUs femte hvitvaskingsdirektiv.
Revisorforeningen har ikke merknader til forskriftsendringen. Det vil være behov for veiledning fra Finanstilsynet om hva som nå forventes. Det vil være nyttig med eksempler og typetilfeller som viser hvilke kundeforhold og transaksjoner «som involverer» stater på listen over høyrisikoland, og hva slags forsterkede kundetiltak som bør settes inn.
Den norske Revisorforening